Банки отримали механізм виявлення серед юросіб-нерезидентів «компаній-оболонок»

З метою недопущення використання послуг банків для відмивання доходів, одержаних злочинних шляхом в Україні та за її межами з використанням «компаній-оболонок», НБУ вніс зміни до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (постанова від 02.04.2019 № 58).

Головна мета внесення змін – запровадження механізму виявлення банками серед юросіб-нерезидентів «компаній-оболонок».

Зміни до Положення, що набрали чинності 04 квітня 2019 року разом із новою Інструкцією відкриття рахунків, містять:

  • визначення «компанії-оболонки»;
  • процедуру здійснення аналізу інформації/документів для виявлення таких компаній;
  • дії банку в разі підтвердження того, що клієнт є  компанією-оболонкою; в разі відмови клієнта в наданні банку необхідних документів (інформації); у разі, якщо наданих документів недостатньо для здійснення відповідного аналізу.

Компанія-оболонка – це юридична особа-нерезидент, яка не здійснює фактичної господарської діяльності в країні реєстрації (відсутні достатні активи та/або працівники для здійснення відповідного виду господарської діяльності) та/або структура власності якої не дозволяє встановити реальних кінцевих бенефіціарних власників (контролерів).

Водночас вимоги щодо здійснення аналізу інформації/документів не поширюються на юридичних осіб – нерезидентів, які  є холдинговими компаніями або їх корпоративними підприємствами, за умови, що структура власності холдингової компанії є прозорою та дає змогу визначити кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), та господарська діяльність такої юридичної особи дає можливість повного розуміння її характеру.